2025年2月– date –

　仮にあなたが会社の社長でもなければ、これから会社を立ち上げようとも思っていないとしても、本書の視点を持っておくことは、これからの職業人生の役に立つはずです。 　職場の雰囲気が悪くなり、メンバー同士が衝突しチームが分裂した。 　組織目標が...

1「うわあ、また来たな……」社長にとって給料日は恐怖でしかない社長になると、給料日の感覚が 1 ８０度変わる 　社長にとって悩みの種となるのが、なんといっても「カネ」です。 　儲かっていようが、赤字経営であろうが、一生ついてまわるもの。 　まさに...

　もちろん、毎月の支払いは給料だけではありません。外注費用や事務所の家賃、水道光熱費、社会保険、税金など、さまざまな支払いが次から次へと押し寄せてきます。 　当たり前ですが、名刺 １枚、コピー １枚から、交通費、取引先との会食まであらゆる「...

「いやいや、まとまった資金が手元にあって創業したのであれば、そこまで短期の資金繰りに奔走するはずがないのでは？」 　賢明な読者の皆さんはそう思うかもしれません。たしかに、どんな社長も最初から望んで自転車操業的な経営をするはずがなく、ある程...

　数多くの企業例にもれず、私も、エッグフォワードの創業当初は、そんな「ランウェイ ０」の状況に、恥ずかしながら何度も直面しました。 　私自身、自分ではキャッシュフローの概念はよくわかっていたつもりでした。エクセルを使ったキャッシュフローシ...

　創業時に自転車操業に陥らないためにも、「今どれだけお金を使っていて」「これから何にどれだけお金を使いそうか」といった視点で、先々の見通しを立てることが必要です。 　今を見るのではなく、少し先の未来を見てカネをマネジメントすること。 　先...

　こうした資金繰りの手当てを先んじて実行するために欠かせないのが「財務三表」です。自社の財務三表を見れば、現状を正確に把握することができます。 　少しだけ専門的な話に入りますが（詳しい読者の方々には釈迦に説法かもしれませんが）、財務三表と...

　 Ｐ／ Ｌ上の利益とキャッシュフローが一致しない原因はいくつかあります。 　一つは、単純に、帳簿上に売上や費用が計上されるタイミングと、実際に入金されるタイミングが異なるためです。 　 Ｐ／ Ｌ上では役務（わかりやすく言えば「業務」です）を...

　資金繰りを考えるには、 Ｂ／ Ｓ（貸借対照表、バランスシート）もチェックしておく必要があります。自社には資産もありますが、創業初期に多いのは債務関連です。 　たとえば、借り入れを増やしすぎて、借りているお金の比率が高くなりすぎると（自己資...

　とはいえ、自社の稼ぐお金だけで事業運営をするのは非常に難しく、会社は何らかの資金調達を行なうのが一般的です。 　では、どのようにしてお金を調達したらよいのでしょうか。 　資金調達の手段には、大きく分けて「エクイティ（ Equity）」と「デット...